Working Capital

tutor2u™ Working Capital Introduction to the  Management of  Working Capital AS & A2 Business Studies PowerPoint Presentations 2005 Introduction •  All businesses need cash to survive  •  Cash is needed to:  –  Invest in fixed assets  –  Pay suppliers and employees  –  Fund overheads and other fixed costs  –  Pay tax due to the Government •  Nearly all businesses use much of their cash resources  to finance investment in “working capital”  •  Managing working capital effectively is, therefore, a  vital part of making sure the business has enough cash  to continue tutor2u™ ww. tutor2u. net What is Working Capital? What is Working Capital? Working capital is the cash needed to  pay for the day­to­day operation of the  business  How is It Calculated? Working capital is the difference  between the current assets of a  business and its current liabilities  Read More …